Лилия Шилепина: «В последние годы популярность лизинга среди калининградских компаний растет»

С началом перехода российской экономики на рыночные рельсы более двадцати лет назад со словом «лизинг» успели познакомиться практически все. Однако лишь незначительный процент россиян имеют четкое представление о сути работы лизингового механизма. О том, чем лизинг отличается от банковского кредита, о преимуществах лизинга с точки зрения налогообложения, о рынке лизинга в Калининградской области и о многом другом корреспондент Финбалт.Ру беседует с директором калининградского филиала компании «Альянс-Лизинг» Лилией Шилепиной.

Лилия Петровна, в начале беседы я бы хотел задать вопрос, на который нередко не могут четко ответить многие наши предприниматели – чем отличается лизинг от кредита? Т.е. в чем для предпринимателя заключается принципиальная разница между тем, чтобы взять средство производства по лизингу и тем, чтобы приобрести его же с помощью банковского кредита?

Лилия Шилепина: Принципиальное отличие есть, и не одно, а несколько.

Во-первых, имущество, приобретаемое по лизингу, достается лизингополучателю на условиях аренды. То есть лизинг – это аренда.  

Во-вторых, лизингополучатель, осуществляя лизинговые платежи, сможет возместить из бюджета налог на добавленную стоимость. При этом лизинговые платежи будут отнесены на затраты предприятия-лизингополучателя, уменьшая тем самым налогооблагаемую базу по  налогу на прибыль. В случае с кредитом ситуация иная: осуществлять платежи по нему предприятие будет из чистой прибыли.

В-третьих, лизингополучатель амортизирует имущество по системе ускоренной амортизации с коэффициентом 3, тем самым он в 3 раза меньше заплатит по налогу на имущество. Если при этом предприятие работает на упрощенной системе налогообложения, лизинговая компания может предложить лизингополучателю учитывать лизинговое имущество на его балансе, т.е. в этом случае, предприятие вообще будет освобождено от уплаты налога на лизинговое имущество.

Еще одно существенное отличие лизинга от кредита – в случае с лизингом не требуется дополнительного залогового обеспечения.

То есть это лизинговая компания берет на себя?

Лилия Шилепина: Да, предмет лизинга остается в собственности лизинговой компании до окончания срока действия договора, до полного расчета лизингополучателя с лизинговой компанией.

Еще одно немаловажное преимущества лизинга состоит в том, что проблемы, связанные с приобретением основных средств лизинговая компания берет на себя. Что это означает для лизингополучателя? Это и более выгодные ценовые условия, так как лизинговая компания является профессиональным покупателем, и зачастую имеет  партнерские отношения с поставщиками, или просто способна договориться о более выгодных условиях приобретения. Это и отсутствие проблем, связанных с прохождением границы, растаможкой, монтажом и страхованием – у лизинговых компаний накоплен огромный опыт в этих вопросах, который позволит клиенту сэкономить время и деньги.  Помимо этого, лизинговая компания поможет клиенту в его общении с налоговыми органами по вопросу возврата НДС. Не секрет, что часто эта процедура проходит не столь гладко по вине налоговых органов. В таких случаях лизинговая компания помогает клиенту вернуть НДС через арбитражный суд.

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» относительно недавно опубликовало исследование рынка лизинга в России. По их данным, в этом секторе в 2010 году наблюдался динамичный рост (около 23% по сравнению с 2009 годом), при этом общий лизинговый портфель компаний превысил 1 триллион рублей. Калининградская область находится в русле этих тенденций? Растет ли в нашем регионе интерес к лизингу?

Лилия Шилепина: Интерес к лизингу довольно тесно коррелирует с общей динамикой развития экономики региона. Если наблюдается активное развитие инфраструктуры города и области – ведется строительство дорог, осуществляется масштабное жилищное строительство и так далее – лизинг становится востребованным. Потому что понятно, что строителям той же Балтийской АЭС нужна дорогостоящая спецтехника. Как только темпы развития в регионе падают, лизинг становится мало востребованным. Могу сказать, что в последние годы популярность лизинга среди калининградских компаний растет.

А что можно сказать об уровне развития лизинговой отрасли в регионе? Насколько это высококонкурентная среда? Известно, например, что в банковской сфере в Калининградской области наблюдается достаточно жесткая конкуренция…

Лилия Шилепина: Лизинговый сектор в Калининграде в этом плане ничем не отличается от банковского. Рынок лизинга в нашем регионе сложился давно, здесь уже определилась устойчивая группа игроков, и они активно работают в условиях серьезной конкуренции. Интерес к региону со стороны лизинговых компаний достаточно высок. Что касается линейки лизинговых продуктов – здесь Калининград, пожалуй, не уступает столичному.

Что бы Вы могли сказать по поводу устоявшихся представлений людей о том, что лизинг – это удел крупных компаний, и что малые предприятия и индивидуальные предприниматели не могут на него рассчитывать?

Лилия Шилепина: Не сказала бы, что это так. На самом деле все зависит от объема лизинговой сделки по отношению к самому лизингополучателю. То есть если лизингополучатель с небольшими оборотами захочет приобрести оборудование несопоставимое с объемами своей деятельности – конечно, это будет сложно сделать. На большие сделки могут рассчитывать только крупные предприятия. Если же предприниматель занимается, к примеру, оказанием полиграфических услуг, и ему нужно приобрести полиграфический станок соразмерный с масштабами своего бизнеса, он практически со стопроцентной вероятностью его получит. Могу сказать, что у компании Альянс-Лизинг в Калининграде есть большой опыт работы с представителями как крупного, так и малого бизнеса.

Практический вопрос, ответ на который может быть интерес калининградским предпринимателям, всерьез рассматривающим возможность впервые приобрести какие-либо активы по механизму лизинга: на что, помимо ставки, следует обращать внимания при выборе того или иного лизингового продукта?

Лилия Шилепина: Помимо ставки очень важно оценить предлагаемый график осуществления лизинговых платежей, каковы будут суммы первых платежей. Важно также внимательно изучить лизинговый договор, чтобы потом не оказалось, что в нем прописаны какие-то дополнительные оплаты, комиссии или агентские вознаграждения в пользу лизинговой компании, на которые лизингополучатель не обратил внимания, прельстившись низкой ставкой.  

Как обстоят дела в сфере лизингового законодательства? Есть ли какие-то явные недоработки в этой сфере, препятствующие развитию лизинга, или все уже хорошо отрегулировано?

Лилия Шилепина: Есть определенные сложности с регистрацией спецтехники в филиалах. С легковым транспортом таких проблем нет. Если мы обращаемся в ГИБДД для регистрации легкового автомобиля на калининградский филиал – его быстро регистрируют, никаких затруднений при этом не возникает.  Регистрация же спецтехники осуществляется через Ростехнадзор. Головное подразделение  у нашей компании находится в Санкт-Петербурге, и когда в Ростехнадзоре видят ИНН Северной столицы, они предлагают нам эту технику там и регистрировать, и уже потом передавать документы в Калининград. Технически это все очень сложно сделать. Мы нашли выход из положения и регистрируем такую технику сразу на лизингополучателя.

А есть ли калининградская специфика ведения лизингового бизнеса? Отличаются ли условия нашего региона от общероссийских?

Лилия Шилепина: Отличаются, и очень существенно. В рамках ОЭЗ предприятия-поставщики могут завезти на территорию Калининградской области импортное оборудование без НДС и таможенных пошлин. Это значительно удешевляет лизинговую сделку. Приведу пример: если калининградская компания приобретает по лизингу импортное оборудование стоимостью 100000 рублей, она и должна будет уплатить 100000 рублей. В то же время в других регионах России стоимость такого оборудования для лизингополучателя возрастет до 123900 рублей, т.е. увеличится на величину таможенной пошлины (5%) и налога на добавленную стоимость (18%). То есть в Калининграде предмет лизинга обходится лизингополучателю дешевле.

Каковы планы компании Альянс-Лизинг в Калининграде на ближайшие несколько лет?

Лилия Шилепина: Мы бы хотели заняться более активным развитием сегмента легкового транспорта. Дело в том, что компании покупают легковой транспорт довольно активно, при этом зачастую автосалоны не ориентируют своих потенциальных покупателей автотранспорта на возможность приобретения его по системе лизинга, а сразу направляют его в банк. То есть здесь еще предстоит работа по информированию людей о преимуществах лизинга при осуществлении таких приобретений. Помимо этого, планируем продолжать развития направления грузового транспорта и спецтехники. Но, как я уже отметила ранее, это во многом будет зависеть от общего развития экономики калининградской области.

Спасибо за интервью.

[Для справки]

ЗАО «Альянс-Лизинг» - российская лизинговая компания, основанная в 2003 году в Санкт-Петербурге.

Филиальная сеть «Альянс-Лизинг» охватывает все ключевые зоны роста, расположенные на территории Российской Федерации. Компания располагает филиалами в двенадцати городах России: Москве, Великом Новгороде, Калининграде, Мурманске, Нижнем Новгороде, Петрозаводске, Пскове, Ростове-на-Дону, Волгограде, Краснодаре, Челябинске и Казани. Головной офис ЗАО «Альянс-Лизинг» находится в Санкт-Петербурге.

«Альянс-Лизинг» - универсальная лизинговая компания, осуществляющая свою деятельность в следующих основных направлениях:

• лизинг легкового автотранспорта;
• лизинг грузового автотранспорта
• лизинг спецтехники;
• лизинг оборудования;
• лизинг недвижимости.

Клиентская база – около 400 компаний различной отраслевой принадлежности.

Лизинговый портфель – 1,577 млн. рублей